XX分行不良贷款成因分析及处置建议报告

一、调研背景及目的

近年来，受区域经济下行压力加大、企业经营困难等因素影响，我分行不良贷款规模呈现持续上升态势。截至XX年XX月末，分行不良贷款余额达XX亿元，不良贷款率XX％，与去年同期相比上升XX个百分点。从不良贷款的分布来看，主要集中在制造业、批发零售业和个人经营性贷款领域，其中制造业不良贷款占比达XX％，批发零售业占比XX％，个人经营性贷款占比XX％。

为深入了解分行不良贷款形成的原因，查找信贷管理中存在的薄弱环节，我中心组织开展了为期XX个月的专项调研工作。本次调研覆盖辖内XX个支行，抽样走访不良贷款客户XX户，涉及不良贷款金额XX亿元，占分行不良贷款总额的XX％。调研组通过档案查阅、实地走访、客户访谈等多种方式，深入分析了不同类型不良贷款的形成原因、演变过程和处置难点，力求找准问题症结，为后续不良贷款清收处置工作和信贷管理提升提供决策参考。

二、分行不良贷款基本情况

（一）不良贷款结构分析

1．客户类型分布

我分行不良贷款主要集中在对公客户，占比达XX％。其中，中小微企业不良贷款占比XX％，主要表现为经营规模较小、抗风险能力弱、财务管理不规范等特点。大型企业不良贷款占比XX％，主要是受行业周期性波动影响，以及企业自身经营管理不善导致。个人类不良贷款占比XX％，主要集中在经营性贷款领域，表现出投机性强、资金流向难以管控等特征。

2．贷款品种分布

从贷款品种来看，流动资金贷款不良占比最高，达XX％，主要原因是企业资金周转困难，应收账款回收缓慢，存货积压严重。固定资产贷款不良占比XX％，主要是部分企业扩张过快，投资项目效益不及预期。个人经营性贷款不良占比XX％，消费类贷款不良占比XX％，主要集中在经营性房贷和汽车消费贷款领域。

3．担保方式分布

抵押类贷款不良占比XX％，主要以房产、土地和机器设备抵押为主，但受市场环境影响，部分抵押物处置难度加大，变现周期延长。保证类贷款不良占比XX％，主要问题是保证人代偿能力不足，或出现失联、破产等情况。质押类贷款不良占比XX％，信用类贷款不良占比XX％，主要集中在信用卡透支和小额信用贷款领域。

4．行业分布特点

从行业分布看，制造业不良贷款主要集中在传统制造业，如机械加工、纺织服装等领域，占比达XX％。这些行业普遍面临产能过剩、转型升级压力大等问题。批发零售业不良占比XX％，主要受电商冲击和消费市场低迷影响。建筑业不良占比XX％，主要是工程款回收困难，资金链紧张。其他行业如农林牧渔、住宿餐饮等合计占比XX％。

（二）不良贷款形成时间分析

1．贷款期限分布

短期贷款不良占比XX％，主要集中在一年期流动资金贷款，反映出企业短期偿债能力下降，资金周转困难。中长期贷款不良占比XX％，主要是固定资产项目投资收益不达预期，以及部分工程类贷款因项目延期导致。从贷款发放到形成不良的时间来看，XX％的不良贷款在投放后6个月内出现风险征兆，反映出部分贷款在调查审查环节把关不严。

2．不良形成时段分析

投放后6个月内形成不良的占比XX％，主要表现为借款人主动挪用贷款、恶意逃废债务等情况。投放后6-12个月形成不良的占比XX％，主要是企业经营状况持续恶化，现金流断裂。投放后1-2年形成不良的占比XX％，投放后2年以上形成不良的占比XX％，主要反映出企业经营周期性波动和长期经营管理不善的问题。