建筑行业银行内部风险排查报告
1. 摘要
本报告旨在对银行在建筑行业的贷款与投资活动中可能存在的内部风险进行全面排查和评估。建筑行业具有显著的周期性和波动性，其风险特征复杂多样，涉及市场波动、操作风险、法律与合规风险等多方面因素。鉴于银行在该行业的资金投入占比较高，确保内部风险管理机制的有效性至关重要。
报告通过对当前银行在建筑行业的贷款组合、内部管理流程、操作实践等多个方面的深入分析，识别了若干关键内部风险，并提出了相应的缓释措施。这些措施旨在优化银行内部的风险管理流程，提升员工的风险意识，确保银行在未来经济波动和市场不确定性下能够稳健运营。
2. 内部风险环境概述
2.1 银行对建筑行业的贷款与投资概况
银行在建筑行业的贷款与投资占比相对较高，这与建筑行业对资本的巨大需求密切相关。建筑行业的项目通常资金需求量大、周期长，这对银行的资金管理和风险控制提出了较高要求。当前，银行在建筑行业的贷款组合规模已经达到总贷款组合的15%，其中包括住宅建筑、商业地产、基础设施建设等多种类型的项目。
在这些贷款组合中，虽然多数项目资金运作正常，但由于行业特性和经济环境的影响，部分项目面临资金周转压力、项目延迟和其他潜在的违约风险。特别是在经济下行或政策收紧的环境下，银行在建筑行业的风险敞口将进一步扩大。因此，对建筑行业贷款的内部风险排查是银行管理层需要高度重视的工作。
2.2 内部风险管理框架
银行的风险管理框架涵盖了风险识别、评估、监控和缓释等各个方面。在当前的框架下，银行依赖于多个部门的协同合作，以确保全面覆盖所有潜在风险领域。信贷部门负责初步的信用评估与授信决策，风险管理部门负责制定和实施风险控制措施，合规部门则确保所有业务活动符合法律和监管要求。
然而，随着建筑行业贷款业务的不断扩展，现有的内部风险管理框架面临挑战。尤其是在操作风险、数据管理和合规检查方面，存在流程复杂、执行不一致、信息滞后等问题，这些问题如果不加以有效管理，可能导致潜在风险的积累。
3. 内部风险识别与分类
3.1 信贷风险
信贷风险是银行在建筑行业贷款业务中最为关注的风险类型。建筑企业通常依赖于大量的债务融资以支持其项目建设，这使得它们的财务结构相对脆弱。一旦项目进展不顺或市场环境恶化，企业可能出现还款困难，从而导致银行的信贷损失。
在现有的内部信贷评估流程中，尽管银行采用了多种评估工具和指标，如企业的资产负债率、现金流管理能力，以及项目的盈利能力等，但仍然存在以下问题：
- 信用评估流程的有效性：在实际操作中，评估过程往往依赖于历史数据和行业平均值，这可能无法准确反映个别项目的特殊风险。例如，某些项目可能由于地理位置、施工难度、政策变化等因素面临较高的风险，但这些因素在标准化的评估流程中未能得到充分体现。
- 授信审批中的风险点：授信审批环节是信贷风险控制的关键。然而，审批过程中由于部门间信息不对称、决策时间紧迫等原因，可能导致部分风险被忽视或低估。例如，某些大型项目由于潜在的高收益而被快速审批，但其背后的复杂性和潜在风险却未得到足够的重视。
- 贷款组合的集中度：在建筑行业贷款组合中，银行的资金往往集中在少数大型企业或项目上，这增加了集中度风险。一旦这些大型企业出现经营问题或项目遇到不可预见的困难，银行的整体风险敞口将显著上升。
3.2 操作风险
操作风险是指由于银行内部流程、系统或人员失误导致的潜在损失。在建筑行业的贷款业务中，操作风险主要体现在以下几个方面：
- 贷款发放与管理过程中的操作失误：建筑行业的项目通常涉及复杂的资金需求和阶段性付款结构，这对银行的贷款发放和管理提出了很高的要求。如果在资金发放过程中由于内部沟通不畅、系统错误或人员失误导致付款延迟或错误，可能对项目进展产生不利影响，并引发客户的不满和投诉。
- 内部审核与合规检查的不足：尽管银行设有严格的内部审核和合规检查机制，但在实际操作中，尤其是在处理大量复杂的建筑项目时，审核和检查可能无法覆盖所有风险点。例如，在合同审核过程中，可能遗漏某些潜在的法律风险，或者在资金使用的合规性检查中，未能及时发现资金挪用或超支的情况。
- 信息系统和数据管理安全性：建筑行业贷款涉及大量的客户信息、合同文件和财务数据。这些数据的管理和存储必须安全可靠。然而，银行在信息系统的安全性方面可能存在漏洞，如数据存储不当、系统漏洞未及时修补等，这些问题可能导致信息泄露或数据丢失，从而对银行的声誉和法律合规性造成负面影响。
3.3 合规风险
合规风险是指由于未能遵守法律、法规或内部政策而导致的潜在损失。建筑行业受到诸多法律和监管的约束，包括环境保护法规、劳动法律和建筑标准等。在银行内部，合规风险主要表现为：
- 内部合规政策与建筑行业监管要求的对比：银行的内部合规政策需要与建筑行业的最新监管要求保持一致。然而，建筑行业的法规更新较快，银行内部的合规政策如果未能及时更新，可能导致某些业务操作与法律要求不符。例如，某些地区的建筑标准或环保规定发生变化，但银行在审批项目贷款时未能及时调整相关合规要求，可能导致项目违规。
- 内部政策执行中的合规性问题：银行在执行内部合规政策时，可能由于人员疏忽、流程复杂或监管标准不明确，导致实际操作中存在合规性偏差。例如，某些建筑项目在资金使用上可能涉及到跨境交易或第三方支付，银行在处理这些交易时，如果未能严格遵守外汇管理规定或反洗钱法规，可能面临监管处罚。
- 员工培训与合规意识：合规管理的有效性很大程度上依赖于员工的合规意识和操作能力。如果银行未能提供足够的培训，员工可能在实际操作中忽视某些合规要求，导致合规风险的增加。
3.4 声誉风险
声誉风险是指银行由于负面事件或不当行为而导致的公众信任度下降，从而对业务造成的潜在损失。在建筑行业，银行的声誉风险可能来源于以下几个方面：
- 建筑行业贷款相关的声誉风险管理：建筑行业的项目通常涉及大规模的公众利益，如基础设施建设、城市开发等。如果某些项目由于资金问题、施工质量或环境影响等问题引发公众争议，银行作为资金提供方可能面临声誉损失。例如，如果某个房地产项目因资金问题导致烂尾，银行可能被公众质疑其风险管理能力。
- 内部沟通与外部信息披露的风险：银行在处理建筑行业贷款时，需要与多个外部利益相关者（如政府机构、媒体、公众）进行沟通。如果内部沟通不畅或信息披露不及时，可能导致外界对银行的误解或猜疑，从而损害其声誉。例如，在某些重大项目遇到困难时，银行如果未能及时与政府或公众沟通解释，可能被视为隐瞒事实或不负责任。
- 媒体报道与公共关系管理：建筑行业的项目常常受到媒体的高度关注，尤其是在涉及公共资源或大型基础设施时。如果银行未能有效管理与媒体的关系，可能面临负面报道的风险。负面的媒体曝光不仅会影响银行的公众形象，还可能引发客户的流失和监管机构的关注。
3.5 流动性风险
流动性风险是指银行在履行其资金支付义务时可能面临的困难，通常与资金来源和支出的时间错配有关。在建筑行业贷款业务中，流动性风险主要体现在以下几个方面：
- 建筑行业贷款对银行流动性的影响：建筑项目通常涉及长周期、大规模的资金需求，而回款周期较长。这种资金需求和回款时间上的错配，可能对银行的流动性管理带来压力，特别是在经济环境变化或市场波动加剧时，银行可能面临短期资金紧缺的风险。
- 贷款提前偿还与延期的流动性管理：在实际操作中，建筑行业的贷款合同中常包含提前还款或延期偿还的条款。如果企业选择提前还款，可能导致银行的资金回笼加快，短期内资金富余；而如果企业因项目延迟而要求贷款展期，则可能导致银行的资金周转受阻，增加流动性管理的难度。
- 内部资金调度与应急准备：银行的内部资金调度能力直接影响其应对流动性风险的能力。在建筑行业贷款中，银行需要根据项目的进展和资金需求灵活调整内部资金配置。如果内部资金调度不及时或缺乏应急预案，可能在突发情况下（如市场恐慌或大额提款）出现流动性危机。
4. 内部风险评估
在内部风险识别的基础上，风险评估是银行内部风险管理的关键步骤。通过定性和定量的分析，银行可以更全面地理解各类风险的性质、发生概率和潜在影响，从而制定有效的应对措施。
4.1 定性评估
定性评估旨在通过专家判断、历史案例和行业惯例等方法，对银行在建筑行业贷款业务中的各类内部风险进行深入分析，以理解这些风险的性质和潜在影响。
4.1.1 信贷风险的定性评估
在建筑行业，信贷风险的定性评估通常考虑以下几个方面：
- 企业财务健康状况：建筑企业通常面临高杠杆经营的压力，这意味着其财务状况在很大程度上取决于项目的成功与否。在定性评估中，银行应特别关注企业的债务结构、现金流管理能力，以及应收账款的周转效率。比如，某建筑公司如果负债率超过70%，并且其应收账款周转期超过90天，则可能表明该企业面临较大的财务压力。
- 项目的可行性与盈利能力：建筑项目的成功不仅取决于企业的运营能力，还受到外部环境（如政策、市场需求）的影响。银行在进行信贷决策时，需要评估项目的整体可行性，包括土地获取的难易程度、建设周期、市场定位等。例如，如果某项目位于政策监管严格的地区，银行需评估可能的政策变动风险对项目顺利实施的影响。
- 企业管理层的经验与能力：建筑行业的项目管理复杂，银行应特别重视借款企业管理层的经验与过往项目的执行情况。管理层的稳定性和执行力对项目的成功至关重要。如果企业的管理层在过去几年中频繁更换，或有多个失败项目记录，这可能预示着潜在的管理风险。
4.1.2 操作风险的定性评估
操作风险的定性评估主要关注内部流程、系统和人员的稳定性与可靠性：
- 内部流程复杂性：建筑行业的贷款通常涉及多个部门的协作，包括信贷审批、风险管理、资金管理等。流程复杂性增加了操作失误的可能性。银行应评估内部流程的标准化程度和自动化水平。如果某些关键环节过度依赖人工操作，而缺乏自动化工具支持，则操作风险较高。
- 人员素质与培训：操作风险与员工的素质和培训直接相关。银行需要定期评估员工对建筑行业特定风险的认知程度，并确保他们接受了必要的培训。例如，贷款经理需要具备评估建筑项目可行性的专业知识，而操作人员则需要熟悉贷款发放和管理的具体流程。如果培训不足或员工流动率过高，可能导致操作失误的频发。
- 信息系统的稳定性：信息系统的安全性和稳定性是控制操作风险的基础。银行应定期评估其信息系统是否存在漏洞，并检查是否有应急预案应对系统故障。例如，如果银行在过去一年内出现过几次系统宕机事件，这可能预示着系统风险高企，需要引起管理层的重视。
4.1.3 合规风险的定性评估
合规风险的定性评估通常涵盖以下几个方面：
- 法律法规的遵循情况：建筑行业受多种法律法规的约束，银行在进行贷款评估时需要确保所有操作均符合当地法律要求。例如，环保法规、建筑标准等。如果银行对这些法规的理解和执行不到位，可能导致法律纠纷或监管处罚。
- 内部政策的执行一致性：银行需要确保其内部合规政策在所有分行和部门之间得到一致执行。这可以通过定期内部审计来实现。如果某些分行在贷款审批过程中存在政策执行不严格或审查不充分的情况，这可能导致区域性合规风险上升。
- 员工合规意识：员工的合规意识是防范合规风险的重要防线。银行应评估其员工是否具备足够的合规意识，并是否在实际操作中严格遵守合规要求。尤其是在处理复杂的跨境贷款或涉及第三方的交易时，合规风险尤为突出。
4.1.4 声誉风险的定性评估
声誉风险的定性评估集中在以下几个方面：
- 公众和媒体的关注度：建筑行业的贷款项目通常具有较高的公众和媒体关注度，尤其是在涉及公共资源或大型基础设施时。如果某些项目由于资金问题、施工质量或环境影响等问题引发公众争议，银行作为资金提供方可能面临声誉损失。例如，如果银行参与贷款的某个房地产项目因资金问题导致烂尾，银行可能被公众质疑其风控能力。
- 内部危机管理能力：银行的危机管理能力决定了其在声誉风险事件发生时的应对效果。银行需要评估其危机管理流程的有效性，包括如何快速响应媒体质询、如何与受影响的利益相关方沟通等。如果危机管理不到位，可能导致声誉风险的进一步扩大。
- 信息披露的透明度：透明的信息披露是减少声誉风险的重要手段。银行应确保在重大项目中，尤其是在面临潜在风险时，能够及时、准确地向公众和监管机构披露相关信息。如果信息披露不透明或滞后，可能引发公众猜疑和不信任，从而加剧声誉风险。
4.1.5 流动性风险的定性评估
流动性风险的定性评估关注以下因素：
- 贷款组合的流动性特征：建筑行业贷款的资金需求通常集中在项目的某些阶段，而资金回流则取决于项目的顺利完工和销售情况。银行需要评估其贷款组合的整体流动性特征，包括资金的投放节奏和回笼周期。如果资金回流周期过长且不确定性较大，银行的流动性风险会显著增加。
- 应急资金调度能力：银行的流动性风险管理能力还体现在应急资金的调度上。在突发事件（如市场恐慌或政策变动）下，银行是否具备足够的流动性储备和快速调度能力，是决定其是否能应对流动性危机的关键。例如，银行可以设立专门的流动性储备基金，或与其他金融机构签订紧急融资协议，以应对突发的流动性需求。
- 市场融资环境：银行的流动性风险还受到外部市场融资环境的影响。建筑行业贷款涉及的资金量大，银行在市场融资中的地位和成本将直接影响其流动性状况。如果市场利率上升或银行的信用评级下调，可能增加银行的融资成本，进而影响其流动性管理。
4.2 定量评估
定量评估通过数据分析和模型测算，对各类风险的发生概率和潜在影响进行量化分析。这部分内容将重点分析信贷风险、操作风险、合规风险、声誉风险和流动性风险的量化评估方法和结果。
4.2.1 信贷风险的定量评估
信贷风险的定量评估通常涉及违约概率（PD）、违约损失率（LGD）和风险敞口（EAD）的计算。这些指标可以帮助银行量化其在建筑行业贷款中的潜在风险敞口和损失。
- 违约概率（PD）：银行可以通过历史数据和内部评级模型，预测建筑行业借款企业的违约概率。假设某类建筑企业的平均违约概率为3%，而当前贷款组合中80%的资金集中在这些企业上，则整体贷款组合的违约风险较高。
- 违约损失率（LGD）：违约损失率反映了在违约情况下，银行可能遭受的损失比例。建筑项目的抵押品价值波动较大，银行应使用市场数据和内部估值模型，动态调整违约损失率。假设建筑项目的平均LGD为50%，则银行在发生违约时可能面临较大的资金损失。
- 风险敞口（EAD）：风险敞口是指在违约发生时，银行可能面临的最大资金损失。银行应根据贷款合同中的资金使用计划，计算每个时点的风险敞口。例如，在某大型基建项目的资金使用计划中，前期投入大，后期回款慢，银行的风险敞口在项目初期将达到最高值。
4.2.2 操作风险的定量评估
操作风险的定量评估主要通过损失数据分析和风险控制成本的估算来进行。
- 历史损失数据分析：银行应分析过去因操作失误、系统故障或员工疏忽导致的直接或间接损失。这些数据可以帮助量化操作风险。例如，如果过去三年中，银行因信息系统故障导致的平均年损失为500万元，则可以推测出操作风险的潜在影响。
- 风险控制成本估算：银行应评估内部流程优化、员工培训和系统升级的成本与潜在风险损失的对比关系。假设通过引入自动化系统可以减少操作失误率50%，但需要投入1000万人民币，银行需要评估这一投入是否合理，以及潜在的成本节约效果。
4.2.3 合规风险的定量评估
合规风险的定量评估主要涉及罚款、法律费用和因违规导致的客户流失率分析。
- 罚款和法律费用估算：银行应通过分析过去的合规违规案例，估算潜在的罚款和法律费用。例如，如果某次合规违规导致的罚款为200万元，银行可以根据类似风险的发生概率，预测未来可能面临的法律费用总额。
- 客户流失率分析：违规事件不仅可能导致直接的经济损失，还可能影响客户忠诚度。银行可以通过客户满意度调查和历史数据分析，预测合规风险事件对客户流失的影响。例如，如果一次严重的合规违规导致5%的客户流失，银行需要估算这一客户流失对未来收入的影响。
4.2.4 声誉风险的定量评估
声誉风险的定量评估主要通过品牌价值损失和市场份额下降来进行。
- 品牌价值损失评估：银行可以通过市场调查和品牌分析工具，评估负面事件对品牌价值的影响。例如，如果媒体报道某建筑项目的失败与银行有关，可能导致品牌价值下降10%。这种损失可以通过未来市场推广成本的增加和客户获取成本的提高来量化。
- 市场份额下降分析：负面声誉可能导致市场份额的下降。银行可以通过历史数据和市场预测模型，分析声誉风险事件对其市场份额的潜在影响。例如，某次负面报道导致银行在建筑行业贷款市场的份额下降2%，这一变化的金融影响需要通过损失的收入来量化。
4.2.5 流动性风险的定量评估
流动性风险的定量评估涉及银行在不同情景下的流动性需求和资金缺口分析。
- 资金缺口分析：银行应使用现金流预测模型，分析不同情景下的资金缺口。例如，在一个经济衰退情景下，建筑行业的项目延迟导致资金回笼放缓，银行可能面临短期内的资金紧缺。通过这种分析，银行可以预估需要补充的资金量。
- 应急资金成本估算：银行应评估在流动性紧张时通过市场融资或出售资产获取资金的成本。例如，在利率上升或信用评级下降的情况下，银行可能需要支付更高的融资成本。通过量化这些成本，银行可以更好地评估流动性风险的潜在影响。
5. 内部风险缓释措施
在识别和评估风险后，银行需要制定并实施一系列内部风险缓释措施，以降低其在建筑行业贷款中的整体风险敞口，并确保稳健运营。这些措施涵盖流程优化、内部控制、合规管理、员工培训和流动性管理等多个角度。
5.1 流程优化
- 简化和标准化信贷审批流程：为了减少操作风险和信贷风险，银行应优化信贷审批流程。通过引入自动化审批系统，处理标准化贷款申请，并为复杂项目设置专门的审批流程，以确保风险因素得到充分评估。
- 加强项目跟踪和监控机制：在建筑行业贷款中，项目的执行情况直接影响贷款的安全性。银行应建立更严格的项目跟踪和监控机制，定期审查项目进展报告，及时发现和解决潜在问题，防止项目延误或资金挪用。这种机制可以显著降低因项目执行不力导致的信贷风险。
5.2 内部控制
- 强化内部审计和合规检查：内部审计和合规检查是识别和缓解内部风险的重要手段。银行应增加审计频率，并扩展检查范围，确保所有业务操作符合内部政策和外部法规要求。例如，在建筑行业贷款中，应特别关注合同条款的合规性和贷款资金的使用情况。
- 完善信息系统和数据管理：为了减少操作风险，银行应投入资源升级其信息系统，确保系统的稳定性和安全性。数据管理应遵循严格的安全标准，防止数据泄露和操作错误。通过引入现代化的数据管理工具，银行可以实现更高的自动化水平，从而减少操作失误和提高数据处理效率。
5.3 合规管理
- 更新和强化内部合规政策：银行应根据最新的行业法规和监管要求，定期更新其内部合规政策。同时，强化政策执行的监控，确保所有分行和部门一致执行合规标准。对于复杂和高风险的建筑项目，银行应制定专门的合规审查流程，以确保这些项目完全符合法规要求。
- 提高员工的合规意识和能力：通过持续的培训和教育，银行可以提升员工的合规意识和执行能力。特别是在建筑行业贷款中，员工需要对复杂法规和政策有深刻理解，以便在业务操作中严格遵守合规要求。
5.4 员工培训与意识提升
- 专项培训计划：银行应设计专门的员工培训计划，涵盖建筑行业的市场动态、法律法规、风险管理方法等内容。通过专项培训，确保员工具备应对复杂贷款项目的能力，从而有效降低操作风险和合规风险。
- 定期考核和能力提升：为了确保培训效果，银行应定期对员工进行考核，并根据考核结果调整培训内容。对表现优异的员工提供额外的学习和发展机会，进一步提升其专业能力。这种持续的培训和考核机制有助于建立一支高素质的风险管理团队。
5.5 流动性管理
- 建立流动性储备机制：为了应对建筑行业贷款可能带来的流动性风险，银行应设立专门的流动性储备基金，以应对突发的资金需求。
- 优化资金调度流程：银行应优化其内部资金调度流程，确保在市场环境变化时能够迅速调整资金配置，减少流动性压力。例如，设立应急资金调度小组，专门负责在紧急情况下的资金调配，以确保流动性风险能够得到及时管理。
6. 风险监控与报告机制
为了确保风险管理措施的有效性，银行必须建立完善的风险监控与报告机制。这一机制应涵盖持续监控、预警系统和内部报告三个方面。
6.1 持续监控机制
- 实时监控系统：银行应引入先进的实时监控系统，对建筑行业贷款的关键风险指标进行24小时不间断监控。例如，通过分析项目资金流动、企业财务状况等数据，及时发现潜在风险。
- 定期风险审查：除实时监控外，银行应设立定期风险审查机制，按季度或半年度对建筑行业贷款进行全面审查，识别新的风险因素并调整相应的管理策略。
6.2 风险预警系统
- 设立预警指标：银行应设定一系列风险预警指标，如资金使用异常、项目进展偏差、企业财务状况恶化等。一旦某一指标触发预警，系统应自动通知相关部门采取应对措施。
- 制定预警响应方案：预警系统的有效性不仅在于及时发现风险，还在于快速响应。银行应制定详细的预警响应方案，确保在风险信号出现时，各部门能够迅速协调并采取行动。
6.3 内部报告机制
- 报告频率与内容：银行应明确规定风险报告的频率和内容。常规风险报告应至少每季度提交一次，包括所有关键风险指标的变化情况和风险缓释措施的执行进展。特殊情况下，如出现重大风险事件，应立即提交临时报告。
- 跨部门沟通与协作：风险管理涉及多个部门的协作，银行应建立跨部门的沟通机制，确保风险信息在各部门之间高效传递。每次风险报告应同时提交至信贷、风险管理、合规和高级管理层，确保所有相关方对风险状况有全面了解。
7. 总结与建议
通过对银行在建筑行业贷款中的内部风险进行全面排查和评估，本报告识别了信贷风险、操作风险、合规风险、声誉风险和流动性风险五大关键风险，并提出了一系列缓释措施。这些措施的有效实施将有助于银行更好地管理其风险敞口，确保业务的稳健发展。
7.1 综合内部风险评估
在综合考虑各类风险后，本报告建议银行在未来的建筑行业贷款业务中，应进一步加强对高风险项目的审慎评估，尤其是在市场波动加剧或政策环境变化的情况下。银行应通过优化内部流程、加强员工培训、提升信息系统安全性等手段，全面提升其风险管理能力。
7.2 改进建议
- 优化贷款组合的分散度：为了减少集中度风险，银行应考虑在建筑行业贷款中实行更严格的分散度管理，避免过度集中于少数大型企业或项目。
- 提升信息系统的智能化水平：通过引入人工智能和大数据分析技术，银行可以更精准地预测风险，优化贷款审批和监控流程。
- 加强与外部专家的合作：银行可以通过与外部行业专家和咨询公司合作，获取更深入的行业洞察和风险管理建议，提升内部决策的科学性。
7.3 未来方向与重点
未来，随着建筑行业的持续发展和银行业务的不断扩展，银行需要持续关注外部市场的变化和内部风险管理的优化。特别是在绿色建筑和可持续发展成为行业趋势的背景下，银行应积极调整其贷款策略，支持符合环保标准的项目，同时有效控制相关的政策和市场风险。
8. 附录
8.1 内部数据与资料来源
- 建筑行业贷款组合分析数据（2021-2023年）
- 银行内部审计和合规报告摘要
- 行业政策和法律法规更新汇编
8.2 内部流程与政策
- 信贷审批流程图（更新版）
- 合规政策手册（2024年版）
8.3 术语定义与解释
- 违约概率（PD）：借款人违约的可能性，通常通过历史数据和信用评级模型计算。
- 违约损失率（LGD）：在违约情况下，银行可能损失的资金比例。
- 风险敞口（EAD）：在违约发生时，银行面临的最大资金损失量。
评论0