操作风险损失数据收集与报告管理办法

文件编号： RM-MAN-2023-06
密级： 内部使用
签发部门： 风险管理部
生效日期： 2024年1月1日

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第一章 总则

第一条 目的
为规范本行操作风险损失数据的收集、确认、报告和使用，建立一个全面、准确、一致的操作风险损失数据库，为风险评估、资本计量、管理决策和流程优化提供数据支持，根据《操作风险管理政策》及相关监管要求制定本办法。

第二条 损失事件定义
操作风险损失事件是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件（根据巴塞尔Ⅱ定义的七大事件类型）所导致的、给本行造成财务损失或非财务影响的单一事件或一系列相关联的事件。

第三条 适用范围
本办法适用于本行所有部门、所有员工。任何员工在职责范围内发现或知悉符合报告标准的操作风险损失事件，均有义务按照本办法进行报告。

第四条 基本原则

• 全面性原则： 损失数据收集应覆盖所有业务条线和部门，以及所有符合起报标准的事件。
• **准确性原则