信贷业务合规性审查清单（2026版）

编制部门：法律合规部 / 授信审批部
适用范围：全行对公信贷业务
发布日期：2026年1月

第一章 审查总则

第一条 审查目的
为确保我行信贷业务严格遵守国家法律法规、监管规定及行内制度，防范合规风险，特制定本清单。所有授信项目在报送审批前，必须对照本清单逐项自查。

第二条 审查原则

1. 实质重于形式：不仅要看资料是否齐全，更要看业务背景是否真实。
2. 穿透原则：穿透资金来源和底层资产，严禁资金空转。
3. 一票否决：凡触碰“红线”指标的，一律不得准入。

第二章 客户准入合规性审查（KYC）

一、 主体资格审查

1. [ ] 是否为“空壳公司”？
   • 审查要点：核实是否有固定的经营场所、是否有必要的从业人员、是否有正常的纳税和社保缴纳记录。
   • 红线：注册地为虚拟地址、无参保人员、无纳税申报。
2. [ ] **是否涉及“涉